廈門銀行股份有限公司信息披露管理辦法(2024年修訂)
廈門銀行股份有限公司信息披露管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范廈門銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“本行”)信息披露管理,履行法定信息披露義務(wù),并維護(hù)投資者及相關(guān)利益人的權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《上市公司信息披露管理辦法》《商業(yè)銀行信息披露辦法》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第26號(hào)--商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱“《商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》”)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——信息披露事務(wù)管理》及《廈門銀行股份有限公司章程》(以下簡(jiǎn)稱“本行章程”)等有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。
第二條 本辦法所稱“信息”是指所有對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生重大影響的信息;相關(guān)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和上海證券交易所要求披露的信息;銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求在定期報(bào)告里披露的信息;其它本行主動(dòng)披露的信息。信息披露文件主要包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書、上市公告書、收購(gòu)報(bào)告書等。
本辦法所稱“披露”系指在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)、在上海證券交易所的網(wǎng)站和符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體上、以規(guī)定的方式向社會(huì)公眾公布前述信息。
第三條 本辦法適用于如下機(jī)構(gòu)和人員:
(一)本行董事會(huì)和董事;
(二)本行監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事;
(三)本行高級(jí)管理人員;
(四)本行董事會(huì)秘書和信息披露事務(wù)管理部門;
(五)本行總行各部門、各分支機(jī)構(gòu)、控股子公司及其負(fù)責(zé)人;
(六)本行持股5%以上的股東;
(七)其他負(fù)有信息披露職責(zé)的本行部門和人員。
以上機(jī)構(gòu)和人員統(tǒng)稱“信息披露義務(wù)人”。
第二章 信息披露的基本原則
第四條 本行信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公平、及時(shí)的原則,披露的信息應(yīng)簡(jiǎn)明清晰、通俗易懂,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,且應(yīng)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)披露方式、時(shí)間、內(nèi)容、格式等方面的要求。
第五條 本行、本行的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé),保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,信息披露及時(shí)、公平。
第六條 信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者披露,不得提前向任何單位和個(gè)人泄露。但是,法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。任何單位和個(gè)人不得非法要求信息披露義務(wù)人提供依法需要披露但尚未披露的信息。在內(nèi)幕信息依法披露前,內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人不得公開或者泄露該信息,不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。
第七條 除依法需要披露的信息之外,本行及其他信息披露義務(wù)人可以自愿披露與投資者作出價(jià)值判斷和投資者決策有關(guān)的信息,但不得與依法披露信息相沖突,不得誤導(dǎo)投資者。本行及其他信息披露義務(wù)人自愿披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。自愿性信息披露應(yīng)當(dāng)遵守公平原則,保持信息披露持續(xù)性和一致性,不得進(jìn)行選擇性披露。本行及其他信息披露義務(wù)人不得利用自愿披露的信息不當(dāng)影響本行證券及其衍生品種交易價(jià)格,不得利用自愿性信息披露從事市場(chǎng)操縱等違法違規(guī)行為。
第八條 本行及相關(guān)信息披露義務(wù)人擬披露的信息被依法認(rèn)定為國(guó)家機(jī)密依法披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致違反法律法規(guī)或者危害國(guó)家安全的,可以按照相關(guān)規(guī)定豁免披露。
本行及相關(guān)信息披露義務(wù)人擬披露的信息屬于商業(yè)秘密、商業(yè)敏感信息,依法披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能引致不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、損害本行及投資者利益或者誤導(dǎo)投資者的,可以按照相關(guān)規(guī)定暫緩或者豁免披露該信息。
第九條 本行按照本辦法第八條規(guī)定暫緩披露或豁免披露信息的,應(yīng)當(dāng)符合以下條件:
(一)相關(guān)信息尚未泄漏;
(二)有關(guān)內(nèi)幕人士已書面承諾保密;
(三)本行證券及其衍生品種的交易未發(fā)生異常波動(dòng)。
暫緩、豁免披露的原因已經(jīng)消除的,本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)信息,并說(shuō)明未及時(shí)披露的原因、本行就暫緩或者豁免披露已履行的決策程序和已采取的保密措施等情況。
第十條 信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的,信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí),以中文文本為準(zhǔn)。
第三章 信息披露的職責(zé)
第十一條 本行法定信息披露工作由董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。
第十二條 董事長(zhǎng)是本行實(shí)施信息披露事務(wù)管理制度的第一責(zé)任人,董事會(huì)秘書為本行信息披露工作的具體責(zé)任人,負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù),協(xié)調(diào)和組織本行信息披露工作的具體事宜。
第十三條 董事會(huì)辦公室為本行信息披露事務(wù)管理部門,協(xié)助董事會(huì)秘書做好信息披露工作。
第十四條 本行各部門、各分支機(jī)構(gòu)和控股子公司的負(fù)責(zé)人是所在各部門和機(jī)構(gòu)的信息報(bào)告第一責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)指定專人作為信息報(bào)告聯(lián)絡(luò)人,及時(shí)、主動(dòng)報(bào)送本辦法所要求的各類信息,確保本部門和機(jī)構(gòu)發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給董事會(huì)秘書及董事會(huì)辦公室,并對(duì)報(bào)送信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性負(fù)責(zé)。
第十五條 本行董事、監(jiān)事、其他高級(jí)管理人員及各部門、各分支機(jī)構(gòu)人員、各控股子公司均應(yīng)積極支持和配合董事會(huì)秘書做好信息披露工作,均應(yīng)盡責(zé)、及時(shí)、準(zhǔn)確地提供信息披露所要求的相關(guān)資料和信息,任何機(jī)構(gòu)及個(gè)人不得干預(yù)董事會(huì)秘書按照有關(guān)法律、法規(guī)及本辦法的要求披露信息。
本行財(cái)務(wù)部門負(fù)有信息披露配合義務(wù),以確保本行定期報(bào)告以及臨時(shí)報(bào)告能夠及時(shí)、準(zhǔn)確和完整披露。
第十六條 本行信息披露義務(wù)人在提供信息披露所要求的相關(guān)資料和信息時(shí),必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并就信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任,但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
第十七條 本行股東在本行信息披露事務(wù)管理中的職責(zé):
(一)本行的股東發(fā)生以下事件時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)、主動(dòng)告知本行董事會(huì)或董事會(huì)秘書,并配合本行履行信息披露義務(wù):
1、持有本行5%以上股份的股東,其持有股份或者控制本行的情況發(fā)生相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的變化;
2、任一股東所持本行5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等,或者出現(xiàn)被強(qiáng)制過(guò)戶風(fēng)險(xiǎn);
3、擬對(duì)本行進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組;
4、法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的其他事項(xiàng)。
(二)應(yīng)當(dāng)披露的信息依法披露前,相關(guān)信息已在媒體上傳播或者本行證券及其衍生品種出現(xiàn)交易異常情況的,本行股東應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向本行作出書面報(bào)告,并配合本行及時(shí)、準(zhǔn)確地公告;
(三)本行的股東不得濫用其股東權(quán)利,不得要求本行向其提供內(nèi)幕信息;
(四)本行持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本行董事會(huì)報(bào)送公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明,本行應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度,交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段,規(guī)避本行的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù);
(五)通過(guò)接受委托或者信托等方式持有本行5%以上股份的股東,應(yīng)當(dāng)及時(shí)將委托情況告知本行,配合本行履行信息披露義務(wù)。
第十八條 董事會(huì)和董事在信息披露中的職責(zé):
(一)董事會(huì)負(fù)責(zé)審定并實(shí)施本行的信息披露管理辦法。
(二)董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注本行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和本行已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響,主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料。
(三)董事應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé),關(guān)注信息披露文件的編制情況,保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露,對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé),但有充分證據(jù)表明董事已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
(四)董事應(yīng)對(duì)本行定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見,說(shuō)明董事會(huì)的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映本行的實(shí)際情況。對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的,應(yīng)當(dāng)發(fā)表意見并陳述理由。
(五)董事非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán),不得對(duì)外發(fā)布本行未披露信息。
(六)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求履行的其他信息披露相關(guān)職責(zé)。
第十九條 監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事在信息披露中的責(zé)任:
(一)監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督;關(guān)注公司信息披露情況,發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的,應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。
(二)監(jiān)事應(yīng)勤勉盡責(zé),關(guān)注信息披露文件的編制情況,保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露。對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé),但有充分證據(jù)表明監(jiān)事已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
(三)監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)簽署書面確認(rèn)意見。監(jiān)事會(huì)對(duì)定期報(bào)告出具的書面審核意見,應(yīng)當(dāng)說(shuō)明董事會(huì)的編制和審議的程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,報(bào)告內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映本行的實(shí)際情況。
(四)監(jiān)事非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán),不得對(duì)外發(fā)布本行未披露信息。
(五)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求履行的其他信息披露相關(guān)職責(zé)。
第二十條 高級(jí)管理人員在信息披露中的責(zé)任:
(一)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露事項(xiàng)的進(jìn)展或變化情況以及其他相關(guān)信息。
(二)高級(jí)管理人員應(yīng)勤勉盡責(zé),關(guān)注信息披露文件的編制情況,保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露,對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé),但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
(三)本行行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告草案,提請(qǐng)董事會(huì)審議。高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)本行定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見,說(shuō)明董事會(huì)的編制和審議程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映本行的實(shí)際情況。對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的,應(yīng)當(dāng)發(fā)表意見并陳述理由。
(四)高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán),不得對(duì)外發(fā)布本行未披露信息。
(五)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求履行的其他信息披露相關(guān)職責(zé)。
第二十一條 董事會(huì)秘書在信息披露中的職責(zé):
(一)負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)本行信息披露事務(wù),匯集本行應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì),負(fù)責(zé)辦理本行信息對(duì)外發(fā)布等相關(guān)事宜;
(二)督促本行相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定,協(xié)助相關(guān)各方及有關(guān)人員履行信息披露義務(wù);
(三)負(fù)責(zé)本行未公開重大信息的保密工作;
(四)負(fù)責(zé)本行內(nèi)幕知情人登記報(bào)備工作;
(五)持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)本行的報(bào)道,并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況;
(六)負(fù)責(zé)組織信息披露事務(wù)管理制度的培訓(xùn)工作,應(yīng)當(dāng)定期對(duì)本行董事、監(jiān)事、本行高級(jí)管理人員、本行總部各部門以及各分支機(jī)構(gòu)、子公司的負(fù)責(zé)人以及其他負(fù)有信息披露職責(zé)的本行人員和部門開展信息披露制度方面的相關(guān)培訓(xùn),并將年度培訓(xùn)情況報(bào)上海證券交易所備案。
第二十二條 為滿足本辦法及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的信息披露要求,本行應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制,董事會(huì)及管理層負(fù)責(zé)檢查監(jiān)督內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行情況,保證相關(guān)控制規(guī)范的有效實(shí)施。
第四章 信息披露的內(nèi)容
第一節(jié) 招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書與上市公告書
第二十三條 有關(guān)發(fā)行的信息披露文件如招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書、上市公告書等的編制和披露,本行遵照《上市公司信息披露管理辦法》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》以及其他相關(guān)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行,并取得相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。
第二節(jié) 定期報(bào)告
第二十四條 本行應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息,均應(yīng)當(dāng)披露。
第二十五條 本行年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。本行中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì),但本行有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì):
(一)擬依據(jù)半年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)派發(fā)股票股利,進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本或者彌補(bǔ)虧損的;
(二)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所認(rèn)定的需要進(jìn)行審計(jì)的其他情形。
本行季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料無(wú)須審計(jì),但監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。
定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的,董事會(huì)應(yīng)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)作出專項(xiàng)說(shuō)明。
第二十六條 本行年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi),中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi),季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。
本行第一季度的季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度的年度報(bào)告的披露時(shí)間。
本行預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告不能按期披露的原因、解決方案以及延期披露的最后期限。
第二十七條 本行年度報(bào)告的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于:
(一)本行基本情況;
(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);
(三)本行股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況,報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù),本行前10大股東持股情況;
(四)持股5%以上股東情況;
(五)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、持股變動(dòng)情況、年度報(bào)酬情況;
(六)董事會(huì)報(bào)告;
(七)公司治理信息;
(八)管理層討論與分析;
(九)風(fēng)險(xiǎn)管理信息;
(十)報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)本行的影響;
(十一)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文;
(十二)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第二十八條 本行中期報(bào)告的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于:
(一)本行基本情況;
(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);
(三)本行股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況、股東總數(shù)、本行前10大股東持股情況;
(四)管理層討論與分析;
(五)報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對(duì)本行的影響;
(六)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;
(七)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第二十九條 季度報(bào)告的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于:
(一)本行基本情況;
(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);
(三)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十條 本行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保本行按時(shí)披露定期報(bào)告。因故無(wú)法形成董事會(huì)審議定期報(bào)告的決議的,本行應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式對(duì)外披露相關(guān)情況,說(shuō)明無(wú)法形成董事會(huì)決議的原因和存在的風(fēng)險(xiǎn)。本行不得披露未經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的定期報(bào)告。
第三十一條 本行可以在年度報(bào)告和中期報(bào)告披露前發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào),披露本期及上年同期主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo),并保證業(yè)績(jī)快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)與定期報(bào)告披露的實(shí)際數(shù)據(jù)和指標(biāo)不存在重大差異。
第三十二條 本行預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。
第三十三條 本行預(yù)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告:
(一)凈利潤(rùn)為負(fù)值;
(二)凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)扭虧為盈;
(三)實(shí)現(xiàn)盈利,且凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或者下降50%以上;
(四)扣除非經(jīng)常性損益前后的凈利潤(rùn)孰低者為負(fù)值,且扣除與主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)收入和不具備商業(yè)實(shí)質(zhì)收入后的營(yíng)業(yè)收入低于1億元;
(五)期末凈資產(chǎn)為負(fù)值;
(六)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形。
本行預(yù)計(jì)半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)出現(xiàn)上述第(一)項(xiàng)至第(三)項(xiàng)情形之一的,應(yīng)當(dāng)在半年度結(jié)束后15日內(nèi)進(jìn)行預(yù)告。
第三十四條 本行定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)泄露,或者出現(xiàn)業(yè)績(jī)傳聞且本行證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的,本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。
第三十五條 本行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)《商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》在年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露相關(guān)信息。
第三十六條 本行應(yīng)將年度報(bào)告在公布之日五日以前報(bào)送中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì);若因特殊原因不能按時(shí)披露年度報(bào)告的,應(yīng)至少提前十五日向中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)延遲。
第三節(jié) 臨時(shí)報(bào)告
第三十七條 臨時(shí)報(bào)告是指本行按照相關(guān)法律法規(guī)發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告。發(fā)生可能對(duì)本行證券及衍生品交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件,投資者尚未得知時(shí),本行應(yīng)當(dāng)立即披露,說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
前款所稱重大事件包括:
(一)本行變更公司名稱、股票簡(jiǎn)稱、公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、主要辦公地址和聯(lián)系電話等;
(二)本行的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化;
(三)本行的重大投資行為,本行在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司資產(chǎn)總額百分之三十,或者本行營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的百分之三十;
(四)本行訂立重要合同、提供重大擔(dān)?;蛘邚氖玛P(guān)聯(lián)交易,可能對(duì)本行的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響;
(五)本行發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況,或者發(fā)生大額賠償責(zé)任;
(六)本行發(fā)生重大虧損或者重大損失;
(七)本行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化;
(八)本行的董事、1/3以上監(jiān)事或者行長(zhǎng)發(fā)生變動(dòng);董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)無(wú)法履行職責(zé);
(九)持有本行5%以上股份的股東,其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化;
(十)本行分配股利、增資的計(jì)劃,本行股權(quán)結(jié)構(gòu)的重要變化,本行減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定,或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉;
(十一)涉及本行的重大訴訟、仲裁,股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無(wú)效;
(十二)本行涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查,本行的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施;
(十三)本行發(fā)生大額賠償責(zé)任;
(十四)本行計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備;
(十五)本行出現(xiàn)股東權(quán)益為負(fù)值;
(十六)本行主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序,本行對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備;
(十七)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)本行產(chǎn)生重大影響;
(十八)本行開展股權(quán)激勵(lì)、回購(gòu)股份、重大資產(chǎn)重組、資產(chǎn)分拆上市或者掛牌;
(十九)任一股東所持本行5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等,或者出現(xiàn)被強(qiáng)制過(guò)戶風(fēng)險(xiǎn);
(二十)主要資產(chǎn)被查封、扣押或者凍結(jié);主要銀行賬戶被凍結(jié);
(二十一)主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓;
(二十二)獲得對(duì)當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響的額外收益,可能對(duì)本行的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響;
(二十三)聘任或者解聘為本行審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所;
(二十四)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)重大自主變更;
(二十五)因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載,被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正;
(二十六)本行或者本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受到刑事處罰,涉嫌違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰,或者受到其他有權(quán)機(jī)關(guān)重大行政處罰;
(二十七)本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法或者職務(wù)犯罪被紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)采取留置措施且影響其履行職責(zé);
(二十八)除董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)外的本行其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因身體、工作安排等原因無(wú)法正常履行職責(zé)達(dá)到或者預(yù)計(jì)達(dá)到三個(gè)月以上,或者因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施且影響其履行職責(zé);
(二十九)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。
本條有關(guān)“重大”的衡量標(biāo)準(zhǔn)可依據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》《商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定確認(rèn)。
第三十八條 發(fā)生可能對(duì)本行債券的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件,投資者尚未得知時(shí),本行應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易場(chǎng)所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告,并予公告,說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。
前款所稱重大事件包括:
(一)本行股權(quán)結(jié)構(gòu)或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化;
(二)本行債券信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化;
(三)本行重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢;
(四)本行發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的情況;
(五)本行新增借款或者對(duì)外提供擔(dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的百分之二十;
(六)本行放棄債權(quán)或者財(cái)產(chǎn)超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的百分之十;
(七)本行發(fā)生超過(guò)上年末凈資產(chǎn)百分之十的重大損失;
(八)本行分配股利,作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定,或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉;
(九)涉及本行的重大訴訟、仲裁;
(十)本行涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查,本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施;
(十一)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十九條 本行控股子公司發(fā)生上述第三十七條、第三十八條規(guī)定的重大事件,可能對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的,本行應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
第四十條 本行應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn),及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù):
(一)本行董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí);
(二)有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時(shí);
(三)本行董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。
在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的,本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素:
(一)該重大事件難以保密;
(二)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞或報(bào)道;
(三)本行證券及衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。
第四十一條 本行披露重大事件后,已披露的重大事件出現(xiàn)可能對(duì)本行證券及衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的,還應(yīng)當(dāng)按下列規(guī)定及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況及可能產(chǎn)生的影響:
(一)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或股東大會(huì)就已披露的重大事件作出決議的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露決議情況;
(二)本行就已披露的重大事件與有關(guān)當(dāng)事人簽署意向書或協(xié)議的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露意向書或協(xié)議的主要內(nèi)容;上述意向書或協(xié)議的內(nèi)容或履行情況發(fā)生重大變更、 或者被解除、終止的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露變更、或者被解除、終止的情況和原因;
(三)已披露的重大事件獲得有關(guān)部門批準(zhǔn)或被否決的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露批準(zhǔn)或否決情況;
(四)已披露的重大事件出現(xiàn)逾期付款情形的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露逾期付款的原因和相關(guān)付款安排;
(五)已披露的重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或過(guò)戶的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露有關(guān)交付或過(guò)戶事宜;超過(guò)約定交付或者過(guò)戶期限三個(gè)月仍未完成交付或者過(guò)戶的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間,并在此后每隔三十日公告一次進(jìn)展情況,直至完成交付或過(guò)戶;
(六)已披露的重大事件出現(xiàn)可能對(duì)本行股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他進(jìn)展或變化的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露事件的進(jìn)展或變化情況。
第四十二條 涉及本行的收購(gòu)、合并、分立、發(fā)行股份、回購(gòu)股份等行為導(dǎo)致本行股本總額、股東等發(fā)生重大變化的,本行或其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法履行報(bào)告、公告義務(wù),披露權(quán)益變動(dòng)情況。
第四十三條 本行應(yīng)當(dāng)關(guān)注本行證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關(guān)于本行的報(bào)道。證券及其衍生品發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)本行證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生重大影響時(shí),本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)各方了解真實(shí)情況,必要時(shí)應(yīng)當(dāng)以書面方式問(wèn)詢。
本行證券及衍生品種交易被國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或上海證券交易所認(rèn)定為異常交易的,本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解造成證券及衍生品種交易異常波動(dòng)的影響因素,并及時(shí)披露。
第四十四條 除依法需要披露的信息之外,信息披露義務(wù)人可以自愿披露與投資者作出價(jià)值判斷和投資決策有關(guān)的信息,但不得與依法披露的信息相沖突,不得誤導(dǎo)投資者。
第四十五條 本行及本行的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等作出公開承諾的,應(yīng)當(dāng)披露。不履行承諾給投資者造成損失的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
第五章 信息披露的程序
第四十六條 定期報(bào)告的編制與披露程序:
(一)董事會(huì)辦公室為定期報(bào)告編制的具體牽頭部門,總行各相關(guān)部門及控股子公司負(fù)責(zé)相關(guān)內(nèi)容的編制;
(二)各相關(guān)部門以及各分支機(jī)構(gòu)、控股子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)要求提供定期報(bào)告相關(guān)內(nèi)容,由信息報(bào)告責(zé)任人審閱后及時(shí)提交董事會(huì)辦公室;
(三)本行董事會(huì)辦公室在收集匯總各相關(guān)部門以及各分支機(jī)構(gòu)、控股子公司提供資料的基礎(chǔ)上,確認(rèn)、整理及編寫定期報(bào)告,并提交行務(wù)會(huì)審議;
(四)董事會(huì)審議批準(zhǔn),形成董事會(huì)決議;
(五)監(jiān)事會(huì)進(jìn)行審核,并提出書面審核意見,形成監(jiān)事會(huì)決議;
(六)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簽署書面確認(rèn)意見;
(七)董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)將董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)批準(zhǔn)的定期報(bào)告報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu),并按照有關(guān)規(guī)定在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上發(fā)布。
第四十七條 臨時(shí)報(bào)告的編制與披露程序:
(一) 本行信息披露義務(wù)人應(yīng)根據(jù)本辦法實(shí)時(shí)監(jiān)控職責(zé)范圍內(nèi)各種事件及交易,一旦發(fā)現(xiàn)符合信息披露標(biāo)準(zhǔn)和范圍的信息,應(yīng)及時(shí)履行報(bào)告義務(wù)和職責(zé)。當(dāng)出現(xiàn)無(wú)法判斷有關(guān)事項(xiàng)是否屬于應(yīng)報(bào)告事項(xiàng)時(shí),有關(guān)人員應(yīng)及時(shí)咨詢董事會(huì)辦公室或董事會(huì)秘書的意見;
(二)董事會(huì)秘書或董事會(huì)辦公室在獲得報(bào)告或通報(bào)信息后,應(yīng)立即組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作。由董事會(huì)辦公室根據(jù)信息披露內(nèi)容與格式要求草擬披露文稿,董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)審核。相關(guān)機(jī)構(gòu)或信息報(bào)告責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供相關(guān)材料,所提供的文字材料應(yīng)詳細(xì)準(zhǔn)確并能夠滿足信息披露要求;
(三)臨時(shí)報(bào)告涉及日常性事務(wù)、或所涉及事項(xiàng)已經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的,董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)簽發(fā)披露;董事會(huì)秘書認(rèn)為涉及重大事項(xiàng)的臨時(shí)報(bào)告應(yīng)立即呈報(bào)董事長(zhǎng),并由董事會(huì)秘書組織相關(guān)事項(xiàng)的披露工作。
第四十八條 招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書和上市公告書編制、審核程序:
(一)聘請(qǐng)保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)編制、出具專業(yè)報(bào)告;
(二)董事會(huì)辦公室組織初審,并提出披露申請(qǐng);
(三)董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)審核;
(四)董事長(zhǎng)簽發(fā)。
第四十九條 所有信息公告由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)對(duì)外發(fā)布,未經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán),其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及本行各部門、各分支機(jī)構(gòu)、控股子公司,不得對(duì)外發(fā)布任何有關(guān)本行的重大信息。
本行在媒體上刊登宣傳文稿以及本行相關(guān)人員接受媒體采訪時(shí),如有涉及本行重大決策、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及其他屬于信息披露范疇的內(nèi)容,應(yīng)由董事會(huì)辦公室審查同意并報(bào)董事會(huì)秘書核準(zhǔn)。
第五十條 本行信息披露相關(guān)文件、資料的檔案由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)歸檔保管。
第六章 信息披露的媒體
第五十一條 本行依法披露的信息,應(yīng)當(dāng)在證券交易所的網(wǎng)站和符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體發(fā)布,同時(shí)將其置備于本行住所、證券交易所,供社會(huì)公眾查閱。信息披露文件的全文應(yīng)當(dāng)在證券交易所的網(wǎng)站和符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的報(bào)刊依法開辦的網(wǎng)站披露,定期報(bào)告、收購(gòu)報(bào)告書等信息披露文件的摘要應(yīng)當(dāng)在證券交易所的網(wǎng)站和符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的報(bào)刊披露。
第五十二條 本行應(yīng)披露的信息可以公布在本行網(wǎng)站和其他公共媒體上,但公布的時(shí)間不得早于指定報(bào)刊和網(wǎng)站,不得通過(guò)新聞發(fā)布會(huì)、答記者問(wèn)或其他報(bào)道形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù),不得以定期報(bào)告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。
第五十三條 本行通過(guò)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)、分析師會(huì)議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就本行的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事件與任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行溝通的,不得提供內(nèi)幕信息。
第七章 保密措施
第五十四條 內(nèi)幕信息知情人包括知悉本行尚未公開的可能影響證券及其衍生品種市場(chǎng)價(jià)格的重大信息的機(jī)構(gòu)和個(gè)人。
第五十五條 本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他知情人員在信息披露前,均負(fù)有保密義務(wù),應(yīng)當(dāng)采取必要的措施將該等信息的知情范圍控制在最小范圍內(nèi),不得以任何方式向任何單位或個(gè)人泄露尚未公開披露的信息,不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或者配合其他人操縱股票及其衍生品種交易價(jià)格。
第五十六條 為防止本行商業(yè)秘密外泄、保護(hù)廣大相關(guān)利益人的合法權(quán)益,本行總行各部門、各分支機(jī)構(gòu)、控股子公司在與有關(guān)中介機(jī)構(gòu)合作時(shí),如可能涉及本行應(yīng)披露信息,需與該中介機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議;該等應(yīng)披露信息公告前,不得對(duì)外泄露或?qū)ν馀丁?/font>
本行聘請(qǐng)的顧問(wèn)、中介機(jī)構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等若擅自披露本行信息,給本行造成損失的,本行保留追究責(zé)任的權(quán)利。
第五十七條 本行寄送給董事、監(jiān)事的各種文件資料,包括但不限于會(huì)議文件、公告草稿等,在未對(duì)外公告前董事、監(jiān)事均須予以保密。
第五十八條 本行按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)或行業(yè)管理的要求,在信息公開披露前須向有關(guān)政府主管機(jī)構(gòu)報(bào)送信息的,應(yīng)注明“保密”字樣,必要時(shí)可簽訂保密協(xié)議。本行報(bào)送信息的各部門、各分支機(jī)構(gòu)、控股子公司相關(guān)人員應(yīng)切實(shí)履行信息保密義務(wù),防止信息泄露。如認(rèn)為該信息較難保密時(shí),應(yīng)同時(shí)報(bào)告董事會(huì)秘書,由董事會(huì)秘書根據(jù)有關(guān)信息披露的規(guī)定決定是否進(jìn)行公開披露。
第五十九條 當(dāng)董事會(huì)得知,有關(guān)尚未披露的信息難以保密,或者已經(jīng)泄露,或者本行股票價(jià)格已經(jīng)明顯發(fā)生異常波動(dòng)時(shí),本行應(yīng)當(dāng)立即按照有關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定披露相關(guān)信息。
第八章 責(zé)任追究
第六十條 在信息披露和管理工作中發(fā)生下述失職或違反本辦法規(guī)定的行為,致本行的信息披露違規(guī),被監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施、受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的通報(bào)批評(píng)、公開譴責(zé)等懲戒或其他行政處罰,給本行造成不良影響或損失的,董事會(huì)將及時(shí)組織對(duì)信息披露事務(wù)制度及其實(shí)施情況進(jìn)行檢查、采取相應(yīng)的更正措施、根據(jù)有關(guān)規(guī)定視情節(jié)輕重予以相應(yīng)處分并將有關(guān)處理結(jié)果在5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)上海證券交易所備案;給本行造成重大影響或損失的,本行可要求其承擔(dān)民事賠償責(zé)任;觸犯國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的,應(yīng)依法移送司法機(jī)關(guān),追究其法律責(zé)任。
上述失職或違反本辦法規(guī)定的行為包括但不限于:
(一)信息披露義務(wù)人發(fā)生應(yīng)報(bào)告事項(xiàng)而未報(bào)告,造成本行信息披露不及時(shí)的;
(二)泄露未公開信息,或擅自披露信息給本行造成不良影響的;
(三)所報(bào)告或披露信息不準(zhǔn)確,造成本行信息披露出現(xiàn)重大錯(cuò)誤或疏漏的;
(四)利用尚未公開披露的信息,進(jìn)行內(nèi)幕交易或者配合他人操縱證券及其衍生品種交易價(jià)格的;
(五)其他給本行造成不良影響或損失的違規(guī)或失職行為。
第六十一條 本行股東和其他信息披露義務(wù)人未配合本行履行信息披露義務(wù)的,或者非法要求本行提供內(nèi)幕信息的,本行有權(quán)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)對(duì)其實(shí)施監(jiān)管措施。
第六十二條 如本行各部門、分支機(jī)構(gòu)及控股子公司未根據(jù)本辦法進(jìn)行信息監(jiān)控并及時(shí)匯報(bào)須披露的信息或依據(jù)本辦法進(jìn)行信息披露,導(dǎo)致本行受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)問(wèn)、罰款或停牌等處罰時(shí),有關(guān)機(jī)構(gòu)及責(zé)任人將依據(jù)本行有關(guān)規(guī)定予以處罰,必要時(shí)將追究相關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。
第六十三條 信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息,或者公告的證券發(fā)行文件、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告及其他信息披露資料存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,致使投資者在證券交易中遭受損失的,信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任;本行的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司及其直接責(zé)任人員,應(yīng)當(dāng)與本行承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,但是能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的除外。
第九章 附則
第六十四條 本辦法所稱“以上”、“內(nèi)”含本數(shù);“超過(guò)”不含本數(shù)。
第六十五條 如本辦法與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章或其他規(guī)范性文件有沖突,依照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章或規(guī)范性文件執(zhí)行。
第六十六條 本辦法自董事會(huì)審議通過(guò)后生效實(shí)施。原《廈門銀行股份有限公司信息披露管理辦法》(廈門銀行董〔2020〕13號(hào))同時(shí)廢止。
第六十七條 本辦法由本行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。