廈門銀行股份有限公司董事會審計(jì)委員會對會計(jì)師事務(wù)所2023年度履行監(jiān)督職責(zé)情況報(bào)告
廈門銀行股份有限公司董事會審計(jì)委員會
對會計(jì)師事務(wù)所2023年度履行監(jiān)督職責(zé)情況報(bào)告
根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司治理準(zhǔn)則》《國有企業(yè)、上市公司選聘會計(jì)師事務(wù)所管理辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運(yùn)作》和《廈門銀行股份有限公司章程》等規(guī)定和要求，廈門銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）董事會審計(jì)委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，恪盡職守，審慎履行對會計(jì)師事務(wù)所的監(jiān)督職責(zé)，具體情況如下：
一、會計(jì)師事務(wù)所基本情況
安永華明會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“安永華明”）于1992年9月成立，2012年8月完成本土化轉(zhuǎn)制，從一家中外合作的有限責(zé)任制事務(wù)所轉(zhuǎn)制為特殊普通合伙制事務(wù)所。安永華明總部設(shè)在北京，注冊地址為北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室。
根據(jù)中國注冊會計(jì)師協(xié)會發(fā)布的《2022年度會計(jì)師事務(wù)所綜合評價(jià)百家排名信息》，安永華明排名第二。截至2023年末，安永華明擁有執(zhí)業(yè)注冊會計(jì)師近1,800人，其中擁有證券相關(guān)業(yè)務(wù)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的執(zhí)業(yè)注冊會計(jì)師超過1,500人。
二、聘任會計(jì)師事務(wù)所履行的程序
本行于2023年4月27日和2023年5月18日分別召開第八屆董事會第三十一次會議和2022年年度股東大會，審議通過了《廈門銀行股份有限公司關(guān)于聘請2023年度會計(jì)師事務(wù)所的議案》，同意續(xù)聘安永華明會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本行2023年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。
三、董事會審計(jì)委員會對會計(jì)師事務(wù)所監(jiān)督情況
本行董事會審計(jì)委員會委員查閱了安永華明關(guān)于專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、誠信狀況和獨(dú)立性等相關(guān)資料，認(rèn)為其能夠滿足為本行提供審計(jì)服務(wù)的要求。2023年4月，本行第八屆董事會審計(jì)與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會第十九次會議審議通過了《廈門銀行股份有限公司關(guān)于聘請2023年度會計(jì)師事務(wù)所的議案》，同意將該議案提交董事會審議。
2024年1月，董事會審計(jì)委員會與安永華明就2023年度年報(bào)審計(jì)工作的審計(jì)范圍、時(shí)間安排、審計(jì)方案、初步關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)等內(nèi)容進(jìn)行了溝通。
2023年年報(bào)審計(jì)期間，董事會審計(jì)委員會與安永華明就審計(jì)工作進(jìn)展情況、主要審計(jì)發(fā)現(xiàn)、關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)、審計(jì)報(bào)告的出具進(jìn)度等事項(xiàng)保持密切溝通。
2024年4月，第九屆董事會審計(jì)委員會第三次會議審議通過2023年年度報(bào)告、內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告等議案，并同意提交董事會審議。
四、總體評價(jià)
本行董事會審計(jì)委員會嚴(yán)格遵守中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所有關(guān)法規(guī)及《廈門銀行股份有限公司章程》等有關(guān)規(guī)定，充分發(fā)揮專業(yè)委員會的作用，對會計(jì)師事務(wù)所相關(guān)資質(zhì)和執(zhí)業(yè)能力等進(jìn)行了審查，在年報(bào)審計(jì)期間與會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了充分的討論和溝通，督促會計(jì)師事務(wù)所及時(shí)、準(zhǔn)確、客觀、公正地出具審計(jì)報(bào)告，切實(shí)履行了董事會審計(jì)委員會對會計(jì)師事務(wù)所的監(jiān)督職責(zé)。
廈門銀行股份有限公司董事會審計(jì)委員會
2024年4月29日