廈門銀行股份有限公司資本管理規(guī)劃（2024年-2026年）
廈門銀行股份有限公司資本管理規(guī)劃
（2024年-2026年）
為增強風險抵御能力，加強資本管理，強化資本約束，不斷提高資本使用效率，完善資本補充機制，有效發(fā)揮資本在業(yè)務發(fā)展中的約束功能和推動作用，促進和保障本行高質量發(fā)展，特制定本資本管理規(guī)劃。
一、資本規(guī)劃目標
本行資本規(guī)劃的目標設定，以資本監(jiān)管要求為基礎，結合本行業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，設定相對合理的資本充足率目標，使資本充足率和資本回報率保持平衡。本行資本充足率最低目標是在任一時點不低于當時的資本監(jiān)管要求，在此基礎上，還應持有一定的資本儲備作為資本緩沖，以提高本行支持實體經濟、把握市場機會及抵御風險的能力。
結合上述要求，2024-2026年本行資本充足率最低目標為：核心一級資本充足率不低于8.5%，一級資本充足率不低于10%，資本充足率不低于12.5%。
如經濟金融形勢出現(xiàn)較大波動，監(jiān)管機構調整商業(yè)銀行最低資本充足率要求，本行的資本充足率最低目標應隨監(jiān)管機構要求進行相應調整。
二、資本補充規(guī)劃
2024-2026年，本行將堅持以內源性資本積累為主、外源性融資為輔的資本補充機制，多渠道、多方式籌措資本來源，努力保持資本水平充足，同時做到資本補充和結構優(yōu)化并舉，形成科學合理的資本結構，實現(xiàn)資本組合不同成分的審慎平衡。
（一）內源性資本補充
本行堅持以內部資本補充為主，實現(xiàn)業(yè)務經營可持續(xù)發(fā)展。一是提升盈利能力，本行將進一步優(yōu)化業(yè)務結構和客戶結構，注重負債成本管控，提高風險定價能力，努力保持凈利潤的穩(wěn)健增長，提高資本回報水平，確保內生資本可持續(xù)增長。二是嚴控不良資產，進一步提高對風險管理的重視程度，減輕不良資產對利潤的侵蝕，在保證業(yè)務健康穩(wěn)健發(fā)展的同時，維護資本的穩(wěn)定性。三是制定合理、穩(wěn)定的分紅政策，根據公司章程，除特殊情況外，如果累計未分配利潤為正，并滿足公司正常經營資金需求等條件，優(yōu)先采取現(xiàn)金方式分配股利，每一年度以現(xiàn)金方式分配的股利不少于該會計年度的稅后利潤的百分之十。在保障股東利益的前提下，增強資本積累，以滿足資本補充的需要，促進本行長期可持續(xù)發(fā)展。
（二）外源性資本補充
在資本內生積累的前提下，本行將積極實施外部資本補充，提高整體資本實力。一是合理使用資本工具。未來三年，本行將綜合考慮市場環(huán)境、融資效率、融資成本等因素，擇機實施外源資本補充計劃，包括但不限于普通股、優(yōu)先股、可轉債、無固定期限資本債、二級資本債等。二是探索資本工具創(chuàng)新。本行將在監(jiān)管部門許可的條件下，充分運用資本監(jiān)管法規(guī)框架允許的各類新工具和渠道，不斷探索和創(chuàng)新資本補充工具，拓寬資本補充渠道，提高資本補充的主動性和靈活性，形成多元化、動態(tài)化、不同市場的資本補充機制。
三、資本管理措施
本行的資本管理將以資本約束為核心，推動全行戰(zhàn)略轉型，完善資本運用和考核體系，提高資本使用效率。
（一）加大資產結構調整力度，提高資本運用效率。調整和優(yōu)化表內外資產結構，優(yōu)先發(fā)展綜合收益較高、資本占用較少的業(yè)務。在業(yè)務發(fā)展中適當提高風險緩釋水平，減少資本占用；準確計量表外業(yè)務風險資產，加強表外業(yè)務風險資產的管理；通過資本配置引導業(yè)務部門和各級機構調整資產結構，以資本約束資產增長，提高資本運用效率。
（二）加強內部資本充足評估，提高資本管理水平。不斷完善監(jiān)管資本計量，提升資本充足率計量、監(jiān)測和分析工作的有效性，并持續(xù)優(yōu)化內部資本充足評估程序，確保充分識別、計量和評估各類主要風險，定期評估資本充足情況和抵御風險能力，及時監(jiān)測風險、資本與流動性狀況，確保資本充足率水平與面臨的主要風險及風險管理水平相適應，確保資本規(guī)劃與經營狀況、風險變化和發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。
（三）加強壓力測試，完善資本應急預案。充分考慮各類風險因素，不斷優(yōu)化壓力測試體系，完善資本充足率壓力測試機制。明確壓力情況下的相應政策安排和應對措施，制定和完善資本應急預案，滿足計劃外的資本需求。確保具備充足的資本水平及完整的資本應急措施以應對不利的市場條件變化。
（四）完善內外部資本補充機制。根據宏觀環(huán)境、監(jiān)管要求、市場形勢、業(yè)務發(fā)展等情況的變化，對資本規(guī)劃進行檢視，確保資本水平與業(yè)務發(fā)展和風險狀況相適應。不斷開拓收入來源，提高盈利能力，合理分紅，實現(xiàn)資本的自我積累和內生增長。積極研究創(chuàng)新資本工具，合理使用各類外源性資本補充渠道，確保資本能夠滿足業(yè)務發(fā)展的需要。