廈門銀行股份有限公司董事會審計委員會2024年度履職情況報告
廈門銀行股份有限公司
董事會審計委員會2024年度履職情況報告
根據(jù)《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》等監(jiān)管要求以及《廈門銀行股份有限公司章程》（以下簡稱“公司章程”）等相關規(guī)定，現(xiàn)將廈門銀行股份有限公司（下稱“公司”）董事會審計委員會2024年度履職情況報告如下：
2024年，董事會審計委員會全體委員積極參加會議，認真審議各項議案，獨立發(fā)表意見或建議，并按照程序形成會議決議。全年共召開8次會議，每次會議與會的委員人數(shù)、議事程序均符合《廈門銀行股份有限公司董事會審計委員會議事規(guī)則》的要求，審議16項議案，聽取1項報告，議案涉及制定會計師事務所選聘管理辦法、聘請會計師事務所、定期報告、內部審計工作情況報告及計劃等。
一、監(jiān)督及評估外部審計工作，提出外部審計機構的聘用建議。
2024年，委員會定期開展外審溝通，對審計時間安排、關鍵審計事項、審計結果、管理建議等與外部審計機構進行充分溝通，督促外部審計機構誠實守信、勤勉盡責，嚴格遵守業(yè)務規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范，嚴格執(zhí)行內部控制制度，對公司財務會計報告進行核查驗證，履行特別注意義務，對外部審計機構專業(yè)性、獨立性等進行多維度監(jiān)督，就財務會計報告的真實性、準確性和完整性發(fā)表意見。同時，委員會認為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）為符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所，在專業(yè)勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿足為公司提供審計服務的要求，同意續(xù)聘其為公司2024年度財務報告及內部控制審計機構。
此外，因安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）在執(zhí)行完2024年度審計后達到合同約定的期限，根據(jù)相關法律法規(guī)規(guī)定，委員會向董事會提交變更會計師事務所的建議，委員會認為德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）具備應有的執(zhí)業(yè)資質，在專業(yè)勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿足為公司提供審計服務的要求，變更會計師事務所的理由充分、恰當，同意聘請德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2025年度財務審計及內控審計機構。
二、監(jiān)督與評估內審工作，提升內審工作質效。
2024年，委員會指導和監(jiān)督內部審計制度的建立和實施，定期審閱內部審計工作情況報告和工作計劃，督促內部審計計劃的實施。同時，委員會指導內部審計部門的有效運作，認真審閱各類審計報告，持續(xù)關注監(jiān)管檢查以及內部審計發(fā)現(xiàn)問題的整改計劃及其落實整改情況，評估內部審計工作成果，向董事會報告內部審計工作進度、質量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題等，協(xié)調內部審計部門與會計師事務所等外部審計單位之間的關系，推動內部審計工作質效持續(xù)提升。
三、審核與監(jiān)督定期報告和財務信息，確保數(shù)據(jù)真實完整準確。
2024年，委員會認真審議聽取了2023年年度報告、2023年年度審計報告、2024年第一季度報告、2024年半年度報告、2024年第三季度報告以及年度管理建議書等議案報告。在審議過程中，委員會注重就財務報告信息的真實性、完整性和準確性發(fā)表意見。同時，委員會關注公司經(jīng)營管理狀況，針對報告提出有針對性的意見和建議，持續(xù)加強定期報告監(jiān)督，嚴格執(zhí)行會計準則，把好審計質量關，進一步提升信息披露質量。
四、定期評估內部控制有效性，督促內控合規(guī)管理工作。
2024年，委員會定期評估、監(jiān)督內部控制體系的有效性，審議通過了公司2023年度內部控制評價報告，未發(fā)現(xiàn)公司財務報告或非財務報告內部控制重大缺陷或重要缺陷。同時，委員會積極推動公司持續(xù)優(yōu)化完善內部控制體制機制，指導公司健全內控管理體系，強化落實內部控制措施，促進內部控制能力和管理水平的不斷提升。
2025年，委員會將繼續(xù)履行相關法律法規(guī)和公司章程賦予的法定職責，忠實勤勉，恪盡職守，評估外部審計機構的獨立性和專業(yè)性，監(jiān)督定期報告編制、審計和披露情況，關注財務報告的重大會計和審計問題，監(jiān)督評估內部審計工作，推動公司持續(xù)加強內部控制建設，以專業(yè)的能力和務實的工作態(tài)度為董事會科學決策提供必要的專業(yè)支持。
董事會審計委員會
2025年4月28日